– договоры, заключенные кредитной организацией (ее филиалом);
– иные документы (по усмотрению руководителя рабочей группы);
4) снимать копии с документов кредитной организации (ее филиала) и выносить их из помещения кредитной организации (ее филиала) для приобщения к материалам проверки;
5) осуществлять иные полномочия, предусмотренные действующим законодательством.
Руководитель рабочей группы вправе запрашивать от акционеров (участников) кредитной организации, клиентов и корреспондентов кредитной организации (ее филиала) (с их согласия) документы (информацию), необходимые для установления фактических обстоятельств, в том числе для подтверждения данных, содержащихся в документах (информации), полученных от проверяемой кредитной организации (ее филиала).
Уполномоченные представители Банка России несут ответственность в соответствии с законодательством РФ за разглашение ими сведений, полученных в ходе проверки кредитной организации (ее филиала), повлекшее нарушение банковской, коммерческой, служебной и иной тайн.
Кредитная организация (ее филиал) обязана содействовать руководителю и членам рабочей группы в проведении проверки. Неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией (ее филиалом) обязанностей по содействию в проведении проверки кредитной организации (ее филиала), определенных Инструкцией Банка России от 25 августа 2003 г. № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации», [97] считается противодействием проведению проверки кредитной организации (ее филиала).
В таких случаях руководитель рабочей группы составляет акт о противодействии проведению проверки в двух экземплярах, который подписывается руководителем рабочей группы и не менее чем одним членом рабочей группы.
Руководитель рабочей группы вручает экземпляр акта о противодействии проведению проверки руководителю кредитной организации (ее филиала) или, в случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), ответственному работнику внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала).
Составление акта о противодействии проведению проверки не является основанием для ее обязательного приостановления или прекращения.
По результатам проверки кредитной организации (ее филиала) составляется акт проверки (при одновременном проведении проверки кредитной организации и ее филиалов и (или) внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения головного офиса составляется сводный акт проверки).
Акт проверки относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа, определяемую в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации», [98] и его содержание не может быть разглашено Банком России и кредитной организацией третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ и нормативными актами Банка России.
Акт проверки состоит из трех частей: вводной, аналитической и заключительной.
Во вводной части отражаются следующие сведения:
– о дате и месте составления акта проверки;
– об основном государственном регистрационном номере кредитной организации по данным единого государственного реестра юридических лиц; регистрационном номере кредитной организации (порядковом номере филиала кредитной организации);
– об особенностях проведения и оформления результатов проверки кредитной организации (ее филиала) с указанием фактов противодействия проведению проверки;
– о составе рабочей группы, проводившей проверку.
Аналитическая часть акта проверки содержит перечень проверенных вопросов деятельности кредитной организации (ее филиала), а также сведения:
– о документах (информации), предоставленных (непредоставленных) кредитной организацией (ее филиалом) в течение срока проведения проверки кредитной организации (ее филиала);
– о достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала);
– о фактах (событиях) выявленных нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации (ее филиала) (с указанием места и времени совершения нарушений и конкретных положений федеральных законов и нормативных актов Банка России, требования которых были нарушены кредитной организацией (ее филиалом), не устраненных к моменту их выявления);
– об устранении кредитной организацией (ее филиалом) на дату завершения проверки фактов (событий) выявленных нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации (ее филиала), а также недостоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала).
В аналитической части акта проверки должны отражаться выводы рабочей группы по результатам проверки кредитной организации (ее филиала), а также иная надзорная информация, необходимая для определения размера рисков, активов, пассивов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, а также оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации.
В з аключительной части акта проверки отражается обобщенная информация об основных результатах проверки кредитной организации (ее филиала).
В необходимых случаях к акту проверки прилагаются копии документов кредитной организации (ее филиала), подтверждающих выявленные в ходе проверки недостоверность учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), нарушения и недостатки в деятельности кредитной организации (ее филиала) (на бумажном и электронном носителях).
Акт проверки должен быть подписан руководителем и членами рабочей группы.
3. Меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям
Меры принуждения, применяемые к кредитным организациям, не являются единственными в системе инструментов воздействия Банка России на кредитные организации. Банк России воздействует на кредитные организации как административными, так и экономическими методами; в его деятельности сочетаются убеждение («предупредительные меры [99] ») и принуждение.
Меры принуждения различаются в зависимости от задач и функций, осуществляемых Банком России. Деятельность Банка России направлена на выполнение его основной конституционной задачи – защиты и укрепления устойчивости рубля и в связи с этим – ряда функций. Поэтому меры принуждения могут быть дифференцированы в зависимости от сферы применения, т. е. от того, применяются ли они в связи с осуществлением Банком России денежно-кредитной политики или задачи развития и укрепления банковской системы. При осуществлении задачи развития и укрепления стабильности банковской системы Банк России может применять меры принуждения, реализуя лицензирующую функцию, выполняя функцию органа, осуществляющего государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг, а также функции органа банковского надзора, осуществляя полномочия субъекта системы обязательного страхования вкладов граждан и т. д. В качестве соответствующих мер принуждения должны рассматриваться не только меры, указанные в ст. 74 Закона о Банке России, но и такие, как отказ в государственной регистрации кредитной организации и отказ в предоставлении лицензии на осуществление банковских операций; отказ в согласовании кандидатур, назначаемых на должности руководителей кредитных организаций, отказ в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг; списание в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, суммы средств, недовнесенных в обязательные резервы кредитной организации, и иные меры.
Кроме того, меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям, могут дифференцироваться в зависимости от стадии деятельности кредитной организации : на стадии предварительного надзора (в процессе лицензировании деятельности кредитных организаций, решения иных задач, обусловливающих возможность их деятельности), на стадии текущей деятельности кредитной организации и, наконец, в отношении «слабых» (или «проблемных») банков.
Основные меры, которые Банк России вправе применить к кредитным организациям, определены в ст. 74 Закона о Банке России. К ним относятся: предписание об устранении нарушений, штраф, ограничение проведения отдельных операций, требование об осуществлении мер (мероприятий) по финансовому оздоровлению; требование о замене руководителя кредитной организации; требование о проведении реорганизации; изменение величины обязательных нормативов; запрет на осуществление отдельных банковских операций; запрет на открытие филиалов; запрет на осуществление процедур реорганизации; назначение временной администрации по управлению кредитной организации; предложение учредителям (участникам) кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов; отзыв лицензии на осуществление банковских операций. [100] Необходимо также указать на меры, предусмотренные ст. 38 Закона о Банке России: принудительное взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штраф.
