Проанализируйте сгруппированные по статьям записи о доходах и расходах в журнале регистрации денежных операций и разработайте перечень пунктов по каждой статье, которые достаточно точно отражают модель вашего потребительского поведения. Затем составьте наиболее удобную для вас форму для записи расходов в пределах каждой статьи. Таблица 3. 1 представляет примерный образец такой формы. Обратите внимание, что в нижней ее части предусмотрены четыре пустые строки. Об их предназначении мы поговорим позже, а пока просто нарисуйте их.
Таблица 3.1. Пример таблицы учета доходов и расходов за месяц
(А) Общая сумма дохода за месяц ___________________
(Б) Общая сумма расходов за месяц _________________
Общая сумма сбережений за месяц (А – Б) __________
Сначала небольшое предостережение. Действительно, существуют компьютерные программы, которые могли бы оказаться полезными для этой цели, но суть процедуры состоит в том, чтобы разнести расходы по статьям по возможности максимально точно, а никакой компьютер не сможет определить, куда отнести, к примеру, расходы на игру в гольф – к статье «Оздоровление» или «Затраты, связанные с трудовой деятельностью» – ведь на поле для гольфа вы заключаете основную часть своих сделок. Не пытайтесь убедить себя, что не можете выполнить эту процедуру, поскольку у вас нет подходящей компьютерной программы. Оба автора прекрасно проделали это старым добрым способом при помощи карандаша и бумаги, заполняя колонки с цифрами вручную. Представьте себе, этот способ работал еще до появления калькуляторов!
Станете вы это делать вручную или при помощи компьютера – в любом случае лучше воспользоваться простым алгоритмом. В конце каждого месяца следует перенести каждую запись из журнала регистрации денежных операций в соответствующую колонку таблицы учета доходов и расходов. Сложите цифры в каждой колонке доходов и подсчитайте общую сумму дохода за месяц. Сложите расходы в каждой колонке расходов, подсчитайте их сумму по каждому пункту и запишите ее в последней строке колонки. Затем сложите промежуточные итоги и подсчитайте общую сумму расходов по каждой статье. Сложите итоги по статьям и получите общую сумму расходов за месяц.
Подсчет остатка денежных средств
Далее подсчитайте наличность в своем бумажнике и заначке, а также остаток на чековой книжке и сберегательных счетах. Теперь у вас есть все необходимые данные, чтобы оценить, насколько близко к истине вы подсчитали полученные доходы и понесенные расходы за последний месяц. Если вы вели записи правильно и аккуратно (и не выронили деньги из бумажника), то фактический остаток денежных средств на конец месяца (в наличности и на банковских счетах) будет равен остатку средств на начало месяца плюс общая сумма доходов за месяц минус общая сумма расходов за месяц. Если же ваши записи не отличались особой точностью (или вы теряли наличность из кармана или бумажника), то у вас либо появятся неучтенные деньги, либо обнаружится их недостача. Разница между общей суммой доходов и общей суммой расходов за месяц (плюс-минус ежемесячная погрешность в расчетах) это и есть средства, которые вы сэкономили за месяц. Когда погрешность за месяц постоянно будет колебаться около нуля, считайте, что освоили процедуры шага 2 в совершенстве (т. е. можете проследить путь каждого цента). Наши поздравления! Вы совершили маленькое чудо.
В таблице 3.2 показан условный пример расчета доходов и расходов за месяц, но, пожалуйста, используйте его лишь в качестве образца. Наибольшие результаты и максимум удовольствия могут принести только показатели, рассчитанные для вашей конкретной ситуации.
Таблица 3.2. Пример ежемесячного подведения итогов
Деньги становятся реальностью
Рассмотрим главный секрет нашей Программы. Расчеты, даже самые точные и тщательно выполненные, еще не гарантируют преобразования ваших отношений с деньгами – это не более чем сопутствующий продукт вашей успешной деятельности по отслеживанию каждой банкноты или монеты в течение месяца. Возможно, вы достаточно эмоционально отреагируете на полученные результаты, но, скорее всего, очень быстро о них забудете, как только в очередной раз отправитесь в ближайший супермаркет за милыми сердцу пустяками. Тот факт, что за месяц вы потратили, скажем, 84 кусочка бумаги (долларов) на покупку журналов, не имеет прямого отношения к вашему жизненному опыту. Тем не менее стоит помнить, что деньги – это то, на что вы обмениваете свою жизненную энергию. Попробуем перевести эти 84 доллара в нечто более близкое и понятное – жизненную энергию. Используем следующую формулу:
Средства, потраченные на журналы / Реальная среднечасовая ставка заработной платы = Часы жизненной энергии
В главе 2 мы приводили пример расчета, наглядно продемонстрировавший, как номинальная ставка зарплаты 17 долларов в час в действительности превращается в 6 долларов в час. Очевидно, в вашем случае реальная среднечасовая ставка вряд ли равна 6 долларам, но в дальнейших расчетах примем для простоты именно это ее значение. Таким образом, в случае со страстью к покупке журналов следует разделить 84 доллара на реальную среднечасовую ставку (6 долларов) и выяснить, что вы тратите на это сомнительное удовольствие 14 часов вашей жизненной энергии:
84 доллара / 6 долларов в час = 14 часов жизненной энергии
Теперь вы можете по-новому взглянуть на все растущую стопку замечательных (но еще не прочитанных) журналов на тумбочке возле кровати, сравнив их с чем-то вполне реальным – 14 незабываемыми часами вашего единственного и уникального путешествия от колыбели до могилы. Эти журналы поглощают вашу энергию не единожды: сначала вы зарабатываете деньги, чтобы купить их, потом не спите допоздна, читая их, а после терзаетесь угрызениями совести, поскольку не успели дочитать предыдущий номер до момента выхода следующего (не говоря уже о необходимости где-то хранить и периодически от них избавляться). Нельзя ли было провести эти 14 часов с большей пользой? Вам, кажется, постоянно не хватало свободного времени на общение с семьей? Или это как-то связано с привычкой постоянно тянуть и откладывать? Или вы собираетесь экономить на сне – может быть, даже знаете, как это сделать? Стоили ли эти журналы времени, потраченного на их покупку? Они принесли вам 14 часов удовольствия или около того? Не отвечайте пока на эти вопросы. Просто заметьте, что перевод денег в часы жизни помогает представить реальную стоимость тех сделок, на которые вы идете ради сохранения своего образа жизни. В главе 4 мы поговорим об этом подробнее.
Рассмотрим другой пример: ваши арендные платежи или платежи по ипотеке. Допустим, вы платите 1500 долларов в месяц за удовольствие жить в этом доме или квартире. Одним эта цифра может показаться невероятно высокой, а другим – столь же невероятно низкой. Помните: мы не говорим о том, что это оптимальная стоимость аренды или ипотеки, просто приводим пример. С учетом осознания того факта, что реальная часовая ставка равна 6 долларам, разделим 1500 долларов на 6 долларов в час. Это и есть суровая реальность. Чтобы жить в этой конкретной квартире, вам приходится ежемесячно отдавать 250 часов жизни. Если у вас стандартная продолжительность рабочей недели 40 часов, то вы поймете, что затраты времени на аренду квартиры превышают ваши временные затраты на работу. Каждый рабочий час оплачивает удовольствие пользования этим жильем в течение всего лишь двух или трех часов. Стоит ли оно того? Заметим, что мы не говорим о рынке недвижимости в вашем городе или городке. Мы не говорим о том, что, по всеобщему мнению, вы должны или можете предпринять в отношении своего жилья. Мы просто отмечаем, что жизнь там, где вы живете, обходится в 250 часов в месяц. Просто сам факт. Ни стыда, ни обвинений – и никаких оправданий.
Теперь возьмем сумму в каждой колонке и преобразуем расходы в долларах в часы жизненной энергии (можно округлить до получаса). После этого таблица ежемесячного учета доходов и расходов будет выглядеть примерно так, как таблица 3.3.
Таблица 3.3. Пример таблицы учета доходов и расходов за месяц
(А) Общая сумма дохода за месяц __________________
(Б) Общая сумма расходов за месяц ________________
(А – Б) Общая сумма сбережений за месяц _________
Лучше один раз увидеть, чем сто раз услышать
Рассмотрим несколько примеров из реальной жизни, описывающих, каким образом некоторые наши слушатели извлекли пользу, выполняя шаг 2.
