Кроме простого и переводного векселя, в рыночной практике встречаются векселя, которые выдаются без какого-либо материального основания, а потому законом признаются как недействительные. Они получили название дружественного и бронзового векселей. Такие векселя выписываются под несуществующую (фиктивную) сделку с целью дальнейшей продажи векселя и получения реальных денег.
Дружественный вексель имеет место, когда один участник рынка желает помочь другому преодолеть какие-то временные финансовые затруднения. Нуждающийся в деньгах участник рынка становится кредитором по векселю, который ему выписывает дружественное лицо в качестве мнимого должника. Поскольку должнику все равно придется платить по проданному кредитором векселю, постольку к моменту этой оплаты кредитор должен восстановить свое финансовое положение и погасить свой долг «чести» перед плательщиком по векселю. Выписка дружественного векселя может происходить только при условии полного доверия между сторонами.
Бронзовый вексель есть вексель, в котором одна из сторон является вымышленной, фиктивной. Выписка бронзового векселя является мошенничеством, или обманом, на рынке и потому преследуется в уголовном порядке.
33. ВЕКСЕЛЬНЫЙ РЫНОК. ОТЛИЧИЯ ВЕКСЕЛЯ ОТ АКЦИИ И ОБЛИГАЦИИ
В широком понимании вексельный рынок – это отношения по поводу выпуска, обращения и погашения векселей. В более узком понимании вексельный рынок охватывает только вексельное обращение. Но поскольку последнее состоит из обращения векселей как платежных средств (кредитных денег) и как товаров (в случае их учета – обмена на деньги), постольку существует еще более узкое понимание вексельного рынка как рынка учета векселей.
В узком понимании вексельный рынок – это рынок купли-продажи, или учета и переучета векселей.
Основные черты вексельного рынка как рынка их купли-продажи: • представляет собой по преимуществу банковский рынок; • его участники – векселедержатели и учетные банки; • в обычных условиях намного менее спекулятивный рынок, чем рынок акций или облигаций; непосредственно доходный рынок лишь для банков как покупателей векселей; доход банка по векселю – учетный процент.
Процедура осуществления платежа по векселю, или погашение векселя.
1) установление срока платежа – при определении срока погашения векселя не учитывается день, в который он выписан. В случае, когда день погашения приходится на нерабочий день, вексель должен быть погашен в ближайший рабочий день;
2) предъявление векселя к оплате – вексель предъявляется к оплате в месте нахождения плательщика, если в векселе не указано иное место;
3) сроки платежа по векселю – плательщик должен осуществить платеж немедленно по предъявлении векселя, если это предъявление произведено в установленный векселем срок. Отсрочка платежа по векселю допускается только в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы;
4) возможность частичной оплаты – должник может оплатить в день погашения векселя только часть суммы, а векселедержатель не имеет права не принять платеж. В данном случае на лицевой стороне векселя делается отметка о погашении части вексельной суммы. Векселедержатель имеет право опротестовать неоплаченную сумму и предъявить иск к любому из всех обязанных по векселю лиц в размере неоплаченной суммы.
Ключевое отличие векселя от акции состоит в том, что вексель – это долговая, а акция – долевая ценная бумага.
Основные отличия векселя от акции и облигации следующие: вексельное право имеет международный характер, а законодательство по акции и облигации – национальный; • вексель есть неэмиссионная ценная бумага, а акция и облигация – эмиссионные; • вексель выпускается только в документарной форме, а акция и облигация могут выпускаться в любом виде; • вексель передается преимущественно по индоссаменту, а акция и облигация – только путем цессии (договора); • эмитентом векселя могут быть как юридические, так и физические лица, а эмитентом акций и облигаций – только юридические лица; •вексель может использоваться как платежно-расчетное средство, а расчеты с помощью акций или облигаций не разрешаются.
В соответствии со ст. 877 ГК РФ чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы (денег) чекодержателю.
Чек – это ценная бумага, относящаяся к виду: срочной;• документарной; • неэмиссионной;• предъявительской, именной или ордерной; • долговой: •бездоходной; любого вида указание в чеке о начислении процентов на сумму платежа считается ненаписанным, т. е. недействительным.
Обязательными реквизитами чека являются:
• наименование – чек;
• поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег;
• наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж;
• валюта платежа;
• дата и место составления чека;
• подпись чекодателя.
Единство чека и векселя. Чек есть особая юридическая форма переводного векселя, плательщиком по которому всегда является банк.
Владелец банковского счета может получить в этом банке чек или чековую книжку на несколько чеков. С помощью чека владелец банковского счета может расплачиваться за товары, услуги и работы. В результате чек становится:
• средством платежа, т. е. одной из форм кредитных денег;
• заменителем действительных денег или тех денег, которые в каждой стране эмитирует само государство.
Чеки имели широкое хождение в развитых странах, но сейчас они во многом вытеснены из расчетов разнообразными электронными средствами платежа – банковскими карточками. В тех случаях, когда такого рода обращение чеков является широко распространенным в стране, чек превращается в некий сертификат наличных денег, т. е. в представителя любой суммы денег без ее существования в виде определенного количества банкнот, которые выпускаются от лица государства. Экономический эффект общества от широкого обращения чеков состоит в экономии затрат на печатание и обращение наличных денег.
Виды чеков. В российской практике наиболее распространенными являются два вида чеков – расчетный и денежный.
Расчетный чек не допускает его оплаты наличными деньгами. Он служит только для безналичных перечислений средств с одного счета на другой.
Денежный чек предназначен только для получения наличных денег в банке, что обычно требуется при выдаче заработной платы.
Обращение. Предъявительский и ордерный чеки передаются, как и другие аналогичные ценные бумаги: предъявительский – путем вручения, ордерный – путем индоссамента. В переводном чеке индоссамент на плательщика (на банк) имеет силу расписки за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, считает недействительным.
Именной чек не подлежит передаче вообще.
Платеж по чеку, как и по переводному векселю, может быть полностью или частично гарантирован путем аваля.
35. БАНКОВСКИЙ СЕРТИФИКАТ
Сберегательный (депозитный) сертификат —
это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
Сберегательный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является физическое лицо (гражданин). Депозитный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является юридическое лицо.
Как ценная бумага банковский сертификат имеет следующие особенности: • срочный; депозитные сертификаты могут выпускаться на срок до одного года, а сберегательные – на срок до трех лет; • документарный; • предъявительский или именной; неэмиссионный; • доходный.
Банковский сертификат должен иметь следующие обязательные реквизиты: • наименование – депозитный или сберегательный сертификат; • причину выдачи сертификата – внесение депозита, или сберегательного вклада; • дату внесения депозита, или сберегательного вклада; размер депозита, или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); • безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад; • дату востребования вкладчиком суммы по сертификату; • ставку процента за пользование депозитом или вкладом; • сумму причитающихся процентов; • наименование и адреса банка-эмитента и для именного сертификата – вкладчика; • подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.
