Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном экономическом пространстве и внешнем экономическом пространстве.
58. Классификация основных форм кредита
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. Исходя из этого следует выделить определенные формы кредита.
1. Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется исключительно кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
2. Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.
3. Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Отличается от ссуд, предоставляемых предприятиям для производственных целей или для приобретения активов, порождающих движение средств. Потребительский кредит – средство удовлетворения потребительских нужд населения. Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.
4. Государственный кредит – это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами – с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта.
Как финансовая категория государственный кредит выполняет функции:
1) распределительную;
2) регулирующую;
3) контрольную.
5. Международный кредит – это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты процентов преимущественно в виде займов.
Средства для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его предоставления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.
6. Ростовщический кредит – это специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т. е. прямо запрещенный действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120–180 % по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика.
59. Особенности банковской формы кредита
Банковский кредит классифицируется по:
1) срокам погашения:
а) краткосрочные ссуды – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика.
б) среднесрочные ссуды – на срок от 1 года до 3 лет на цели производства и коммерческого характера;
в) долгосрочные ссуды – в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств. Средний срок погашения от 3 до 5 лет;
г) онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора;
2) способам погашения:
а) ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика;
б) ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;
3) способам взимания ссудного процента:
а) ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
б) ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
в) ссуды, процент по которым удерживается банком;
4) способам предоставления кредита:
а) компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат (в т. ч. авансового характера);
б) платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно– денежных документов, предъявленных заемщику для погашения;
5) методам кредитования:
а) разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами;
б) кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;
в) овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете;
6) по видам процентных ставок:
а) кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру;
б) кредиты с плавающими процентными ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;
в) кредиты со ступенчатыми – процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период инфляции;
7) числу кредитов:
а) синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику;
б) параллельные кредиты – в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор;
8) наличию обеспечения:
а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам;
б) контокоррентный кредит — открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией;
9) целевому назначению кредита:
а) ссуды общего характера – используются для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах;
б) целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора;
