Расчетные функции коммерческих банков.
Платежный механизм – структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты, основная масса которых проходит через различные коммерческие банки.
Консультирование осуществляется крупными банками обычно на платной основе. Данные услуги банка являются востребованными, т. к. аналитический аппарат банка традиционно хорошо развит и имеет большое количество информации о состоянии экономики страны.
Предоставление кредитов и ссуд – одна из основных функций банков. В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.
При оценке экономической роли коммерческих банков следует иметь в виду, что кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности производства и реализации продукции потребителям; расчетные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетных операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.
99. Понятие банковской услуги и ее основные характеристики
Банковские услуги – все виды операций, проводимых банками.
К основными видами банковских слуг относятся:
1) открытие и ведение депозитных и расчетных счетов клиентов;
2) предоставление кредитов;
3) осуществление безналичных расчетов;
4) перевод денежных средств.
В банковской практике под банковской услугой понимают операции, проводимые банком по поручению клиентов. Банки осуществляют услуги на платной основе. Плата, взимаемая банком за проведение той или иной операции, называется банковской комиссией.
В современных условиях первое место среди банковских услуг занимает осуществление расчетов и переводов через системы электронных платежей. При этом клиент дает банку поручение о списании с его текущего расчетного счета (для физических лиц счета «до востребования») определенной суммы и перевод этой суммы на счет другого лица. При этом банк, осуществляя операцию, начисляет определенный процент за свои услуги. Обычно стоимость банковской услуги находится в пределах от 0,5 до 3 % от всей суммы перечисляемых средств. По желанию клиента банк может осуществить перевод денежных средств без открытия счета с использованием электронных систем перевода, таких как Western union, money gram, контакт и т. д., при этом стоимость перевода увеличивается и может составлять до 10 % суммы. Особым видом банковских услуг, получившим большое развитие в последнее время, является система пластиковых карт. Пластиковая карточка – это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, разных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям. Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенная информация, используемая в различных прикладных программах.
В процессе формирования системы электронных денежных расчетов были разработаны определенные стандарты на внешний вид пластиковых карт, нумерации (образования) счетов, формата магнитных полос, формата сообщения, посылаемого владельцу карточки.
С точки зрения клиентов привлекательность карточек заключается в том, что:
1) снижается риск – можно не носить с собой большие суммы денег, но при этом моментально оплатить покупку;
2) не нужно заботиться о конвертировании валюты, это делает банк;
3) строже становится контроль и планирование бюджета;
4) при утери карточки достаточно лишь сообщить в банк, чтобы все расчеты по ней немедленно заблокировали;
5) на внесенные в банк денежные средства можно получать проценты.
Минусы кредитных карточек для клиента связаны с затратами, которые он вынужден нести, например за снятие наличных денежных средств через сеть банкоматов с клиента взимается определенный процент (чаще всего 1 %).
В настоящие время свыше 200 стран мира развивают банковские услуги на основании кредитных карточек, а безналичная оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90 % в структуре всех денежных операций.
Магазинам выгодно использование клиентами пластиковых карт, т. к.:
1) исчезает необходимость заботиться о конвертировании денег и инкассации выручки;
2) гораздо проще решать проблемы безопасности (чеки с подписями владельцев карточек, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей);
3) человек с карточкой на руках более склонен совершить покупку, чем владелец наличных.
Можно сделать вывод: в условиях все продолжающейся автоматизации экономики банковские услуги в узком смысле будут сведены к проведению электронных расчетов и обслуживанию пластиковых карт.
100. Клиент банка. Договор банка с клиентом
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета принято относить к консенсуальным договорам. Он считается заключенным с момента достижения соглашения сторонами по его существенным условиям. Договор банковского счета является двусторонним, т. е. права и обязанности возникают у каждой из сторон.
Для открытия счета в банке юридического лицо предоставляет следующие документы:
1) заявление об открытии расчетного счета по установленной форме;
2) документ о государственной регистрации предприятия;
3) копию учредительного договора о создании предприятия (заверенную ноториально);
4) копию устава (нотариально удостоверенную);
5) документ о подтверждении полномочий директора предприятия (протокол собрания учредителей или контракт);
6) документ о подтверждении полномочий главного бухгалтера предприятия (приказ о приеме на работу или контракт);
7) две карточки с образцами подписей первых должностных лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенные);
8) справку от налоговой инспекции о постановке предприятия на учет для взимания налогов;
9) справку о постановке предприятия на учет в Пенсионном фонде;
10) регистрационную карточку статистических органов.
Все перечисленные документы сдаются либо главному юрисконсульту, либо главному бухгалтеру банка. После соответствующей экспертизы документов банк открывает предприятию расчетный счет (на соответствующем балансовом счете банка) с присвоением номера.
Для открытия счета физическому лицу необходимо представить в банк:
1) заявление об открытии счета;
2) паспорт (оригинал) – возвращается клиенту. Открытие юридическим лицом расчетного счета
в банке сопровождается заключением между предприятием и банком договора о расчетно-кассовом обслуживании.
В соответствии с названным договором банк берет на себя обязанности по:
1) своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативными документами (проведение расчетов, выдаче денежных и расчетных чековых книжек, а также выписок из лицевых счетов, осуществление почтовых и телеграфных услуг и т. п);
2) обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента;
3) конфиденциальности информации о хозяйственной деятельности клиента;
4) сохранению коммерческой тайны по операциям клиента.
Клиент, соответственно, обязуется:
1) соблюдать требования действующих нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетных и кассовых операций;
2) хранить все свои денежные средства только на счете в банке;
3) представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую отчетность, отвечающую требованиям Положения о бухгалтерском учете и отчетности, и другие документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания;
4) предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета, а также об изменении организационно-правовой формы (с представлением в последующем соответствующих нотариально удостоверенных учредительных документов). Поскольку расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется банками на платной основе, то в договоре предусматривается специальный раздел о стоимости услуг и порядке расчетов за них.
