Оформив все документы, их нужно отнести в налоговую инспекцию. Сделать это можно лично или через доверенное лицо. Но не по почте, так как для сверки инспектору нужно будет предъявить оригиналы документов.
Деньги же вы увидите примерно через четыре месяца. Если повезет, то раньше. Или не увидите, в случае, если инспекция вынесет решение об отказе в предоставлении налогового вычета. Произойти это может в трех случаях [116] :
• если вы уже воспользовались налоговым вычетом;
• если сделки купли-продажи жилого дома, квартиры или доли (долей) в них производятся между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми (то есть, если они состоят между собой в брачных отношениях, отношениях родства или свойства, усыновителя и усыновленного, а также попечителя и опекаемого или же одно физическое лицо подчиняется другому по должностному положению);
• если оплата покупки жилья производится за счет средств работодателей, средств материнского (семейного) капитала, за счет выплат, предоставленных из средств федерального, регионального или местного бюджета.
Если вы решите получить имущественный вычет у работодателя, то, как я уже говорил, вы должны будете получить в налоговой инспекции соответствующее уведомление. Для этого вы также подаете ровно тот же перечень документов, что и при получении вычета через налоговый орган. Только заявление пишете другое. Затем с уведомлением идете к работодателю и подаете ему письменное заявление. При этом независимо от того, в каком месяце налогового периода вы подадите эти документы, бухгалтерия обязана предоставить вам вычет за весь календарный год, в котором возникло соответствующее право.
Итак, как видите, иногда от ипотеки можно и выгоду получить. К сожалению, описанные мною льготы не спасут от форс-мажорных ситуаций. Таких как потеря работы, снижение доходов и т. д. Однако на эти случаи государство предусмотрело ряд мер, направленных на защиту интересов заемщика по ипотечному кредиту. О них-то мы сейчас и поговорим.
В условиях кризиса
Товарищи, мировой финансовый кризис, о неизбежности которого так долго говорили экономические обозреватели, свершился! Сегодня те, кто его предрекал, выглядят чуть ли не пророками, а ведь еще недавно их никто в верхах не слушал. За что и поплатились. Но простые-то люди в чем виноваты? Они брали кредиты (в том числе и на приобретение недвижимости) в тех – благодатных докризисных условиях. И сегодня они чувствуют себя попросту обманутыми. Ведь одно дело забираться в долговую яму на пятнадцать-двадцать лет, когда ты уверен в завтрашнем дне, и совсем другое – оказаться в ней, когда неизвестно, какой сюрприз готовит тебе восход солнца. Чтобы хоть как-то утешить тех, кто действительно ни в чем не виноват, государство предусмотрело ряд мер, направленных на поддержание своих граждан в сегодняшних непростых условиях.
Так, одной из них является помощь лицам, которые потеряли работу или чьи доходы резко уменьшились. Для этих целей Правительство выделило ОАО «Агентству по ипотечному жилищному кредитованию» (АИЖК) очень большую сумму. Помощь эта предоставляется далеко не всем заемщикам, а только тем, которые взяли кредит у банка до 1 июля 2009 года. Остальные, как говорится, знали, на что шли. Не поможет агентство и тем, чья недвижимость еще не построена, а также, если вы купили квартиру хоть и в кредит, но без ее залога (не в ипотеку). Также откажут вам и в случае, если ипотечная квартира не единственное жилье. Помощь будет предоставлена гражданам, чей доход ниже, чем ежемесячный платеж по кредиту плюс минимальный прожиточный уровень (регион проживания заемщика в данном случае учитывается).
Для того чтобы получить поддержу со стороны АИЖК, нужно обратиться в свой банк с соответствующим заявлением и представить копии паспортов или иных документов, удостоверяющих вашу личность и личность тех членов вашей семьи, которые прописаны в ипотечной квартире.
Кроме того, в зависимости от ситуации вы должны будете приложить еще целый пакет бумаг. Так, если вы рассчитываете на отсрочку платежа в связи с существенным снижением оплаты труда, то в банк нужно принести:
1. Справку по форме 2-НДФЛ.
2. Заверенную работодателем копию его приказа об изменении условий труда и размера оплаты труда (при наличии).
Если вы не можете платить по кредиту из-за того, что вас уволили с работы, то нужно предоставить:
1. Документ, подтверждающий постановку на учет в органе службы занятости населения с указанием размера выплаты пособия по безработице.
2. Копию трудовой книжки.
И там, и там представляется также: справка из территориального отделения Пенсионного фонда России о размере пенсионных выплат (если имеется), копия свидетельства о браке (разводе) и брачного договора (если имеется); копия графика платежей по кредиту, подлежащего реструктуризации; оригинал или нотариальная копия доверенности, если заявление подписано уполномоченным лицом.
Если кто-то из членов вашей семьи имеет самостоятельный доход, вы должны предоставить банку также и его (их) документы. А именно:
1. Справку по форме 2-НДФЛ.
2. Копию трудовой книжки.
Получив от вас документы, банк должен рассмотреть их в течение 30 дней и принять решение по вашему делу. Рассмотрение документов и вынесение решения по предоставлению или непредоставлению права на реструктуризацию ипотечного жилищного кредита проводится в срок до 30 дней с даты поступления пакета документов к кредитору. Более подробно узнать о получении помощи со стороны АИЖК вы можете на его сайте www.ahml.ru. Поддержка данной организации заключается в том, что АИЖК возьмет на себя ваши платежи по кредиту, но сроком не более чем на год. Причем сделает это оно также не безвозмездно, деньги агентству возвращать придется обязательно, и за оказанную услугу также нужно будет заплатить.
Как видите, условия более чем жесткие. И помощь будет предоставлена действительно лишь тем, кто в ней остро нуждается.
Помимо указанной меры, правительство предусмотрело также и иные гарантии. Например, в конце 2008 года был подписан закон о внесении изменений в федеральный закон «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» [117] . И теперь семьи, имеющие двух и более детей и оформившие сертификат на материнский капитал, могут направить полученные по нему средства на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на покупку жилья, в том числе ипотечным. Причем, что характерно, для этого не нужно дожидаться достижения ребенком трехлетнего возраста, как для других случаев распоряжения материнским капиталом. Теперь вы можете воспользоваться им хоть сразу же после рождения ребенка. Главное – успеть оформить. Но опять же, такая возможность предоставляется лишь тем, кто заключил кредитный договор до 31 декабря 2010 г. включительно [118] .
Причем поступить так смогут как семьи, где ипотека оформлена на маму, так и те, где заемщиком выступает папа. Таких, разумеется, в нашей стране большинство. Просто в последнем случае от мамы потребуется письменное согласие на такую операцию. Кроме того, непременным условием является также, чтобы квартира была оформлена не только на родителей, но и на детей. Но как быть, если младенец родился после того, как жилье было приобретено? В этом случае от вас потребуют письменное обязательство переоформить квартиру или дом в совместную собственность всех членов семьи в течение шести месяцев после снятия обременения (если жилье покупалось в кредит) либо ввода дома в эксплуатацию (если обременения не было). Кроме того, правительство предусмотрело гарантии для того, чтобы защитить права граждан от чиновничьей волокиты. По новым правилам Пенсионный фонд обязан перечислить средства на погашение ипотечного займа «не позднее двух месяцев» с момента, когда было принято решение о выделении денег [119] .
Таким образом, этот правительственный шаг вполне может привести одновременно и к решению демографической проблемы. Ведь на 2009 год размер материнского капитала составляет уже 312 162,5 рубля [120] .
Сумма, возможно, недостаточная, чтобы погасить ипотечный кредит полностью, но все же и не такая уж и маленькая, чтобы ею пренебречь. Особенно в нынешних условиях. Кстати, как известно, материнский капитал предоставляется не только тем семьям, которые родили детей, но также и тем, кто их усыновил. Так что, возможно, для многих, кто только размышляет о том, чтобы взять малыша из детского дома, эта законодательная норма будет лишним аргументом «за». Главное, чтобы не решающим.
Конечно и АИЖК, и материнский капитал – это очень хорошо. Однако как быть тем, кто не подпадает под категорию таких льготников, а платить по кредиту все равно затрудняется? Неужели ничего нельзя сделать? Конечно, можно. Помните, мы с самого начала договорились о том, что безвыходных ситуаций не бывает? Часть 3 ст. 54 ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» предусматривает, что суд по просьбе должника при наличии уважительных причин вправе в решении об обращении взыскания на заложенное имущество отсрочить его реализацию на срок до одного года. Это возможно лишь, когда:
